Bitcoin y otras criptomonedas se están volviendo una sensación día a día. Existe una adopción generalizada dentro de la comunidad global, pero el gobierno no está seguro de su rol. Sin embargo, no se limitarán a establecer políticas regulatorias vitales. Del mismo modo, están estableciendo la tributación de las criptomonedas, mientras que algunas personas piensan que pueden evadir impuestos a través de las criptomonedas.
Por eso es importante examinar la tributación de las criptomonedas y comprender cómo puede declarar los impuestos sobre las criptomonedas. Esta guía ha sido elaborada para orientarle.
¿Las Criptomonedas Están Sujetas a Impuestos?
Debido al debate en curso sobre la percepción del gobierno sobre la criptomoneda, muchas personas creen que los impuestos pueden no ser alcanzables porque hay menos regulaciones sobre las criptomonedas en comparación con las monedas fiduciarias. Como resultado, muchos creen que la inversión y las transacciones en criptomonedas son una forma genuina de evitar impuestos. Sin embargo, ocurre lo contrario. No puede evitar los impuestos sobre las criptomonedas.
Un ejemplo es el gobierno de los EE. UU. presionando para tener registros de transacciones de criptomonedas de los intercambios de criptomonedas a la agencia tributaria, el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Esto no solo le dará a esta autoridad acceso a las actividades transaccionales de los usuarios de criptomonedas. Este acceso les permitirá fortalecer el sistema mientras obtienen los impuestos correspondientes de los usuarios de criptomonedas.
Los impuestos a las criptomonedas son posibles porque la agencia federal las consideró un activo de capital. Como tal, es una «propiedad» a efectos del impuesto sobre la renta. Esto explica que los impuestos que paga por las criptomonedas son similares a los que paga cuando intercambia un activo de capital. Usted registra su ganancia o pérdida transaccional exactamente como registrará para una acción o un bono comprado.
La explicación anterior revela que su inversión en criptomonedas está sujeta a impuestos cuando la vende, la cambia por otra moneda, la extrae o la usa para pagar bienes o servicios. Asimismo, puede registrar una plusvalía en función de la duración de la tenencia. Por lo tanto, las criptomonedas están sujetas a impuestos y prepárese para completar sus impuestos sobre las criptomonedas.
¿Por Qué Declarar las Criptomonedas?
La fiscalidad de las criptomonedas es un discurso importante debido a las diferentes especulaciones que rodean la aceptación de las criptomonedas como un activo y una opción de pago. Sin embargo, gravar las criptomonedas es similar a los impuestos que se aplican en todo el sistema financiero. Mientras tanto, es una herramienta para garantizar que las personas no se involucren en actividades económicas ilícitas.
Una razón importante para esto es garantizar que los ciudadanos ayuden a mantener un buen estado económico y ayuden a los esfuerzos del gobierno para crear una vida sostenible. Por lo tanto, es importante registrar todas las transacciones de criptomonedas que tengan lugar en su billetera de criptomonedas.
Cómo Puede Informar el Impuesto Sobre las Criptomonedas Durante la Presentación: Pasos Involucrados
Pagar impuestos es importante independientemente del tipo de negocio que realice y la clasificación de sus activos. Es por eso que las criptomonedas no se quedan fuera del tren de impuestos. Ahora, está establecido que sus criptoactivos están sujetos a impuestos basándose en cuatro cosas; comprar o vender, intercambiar por otra criptomoneda, minar y usarlas como opción de pago.
Mientras tanto, comprenda que sus criptoactivos pueden etiquetarse como impuesto sobre la renta ordinario o impuesto sobre la ganancia de capital, según el período de tenencia. El impuesto sobre la renta es por un período corto, mientras que el impuesto sobre las ganancias de capital es por un período largo. El siguiente paso es crear un proceso que facilitará la presentación de impuestos cuando se acerque la temporada de impuestos. Como resultado, examinamos los indicadores importantes para prepararnos para la próxima temporada fiscal.
- Sea responsable de mantener sus registros de transacciones en criptomonedas.
A pesar de la demanda del IRS de que los corredores e intercambiadores de criptomonedas deben generar informes transaccionales de impuestos a la agencia federal, estas instituciones no tienen ninguna obligación de proporcionar a sus usuarios dichos registros. Aunque algunos, como Coinbase, están creando este informe. Es responsabilidad del participante del mercado mantener un registro de sus transacciones de criptomonedas.
Mantener registros de sus transacciones con criptomonedas tiene un beneficio fiscal a largo plazo. Esto se debe a que no quiere aumentar la carga de su obligación tributaria. Una instancia es cuando le pagan por un servicio a un precio determinado y desea presentar sus impuestos cuando el precio de la criptomoneda ya se duplicó. Si no ha registrado su depósito de criptomonedas desde entonces, es posible que deba pagar impuestos al precio actual.
Un ejemplo es cuando le pagaron $2.000 en Bitcoin por un servicio. Y dos años más tarde, quieres declarar impuestos, pero el precio actual es de unos 4.000 dólares. Eso es dos veces el precio original. Su responsabilidad le obliga a mostrar referencias importantes de que recibió Bitcoin cuando eran $2.000. De lo contrario, su carga fiscal aumentará porque se le evaluará al precio actual.
Del mismo modo, sería de gran ayuda que registrara los desembolsos realizados a través de la opción de pago de criptomonedas. Digamos que ordenó pizza y pagó con criptomonedas. Lo mejor sería registrarlo porque es pertinente que registre el equivalente en dólares en ese momento. Por lo tanto, su obligación tributaria tendrá una entrada adecuada.
- Comprender la fiscalidad de las criptomonedas
Para establecer un buen historial, debe comprender los diferentes tipos de transacciones de criptomonedas en las que está involucrado. Esto le ayuda a categorizar sus transacciones correctamente y a colocar cada trato en la columna correspondiente.
Como resultado, pueden ocurrir dos escenarios posibles al participar en una transacción de criptomonedas. Por ejemplo, cualquier criptoactivo recibido como pago por productos o servicios califica para un ingreso ordinario. Y el período de tenencia no afecta la tasa impositiva en este caso. Otro posible escenario de impuesto sobre la renta son los activos obtenidos de la minería de criptomonedas. Esto también puede considerarse como impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
Mientras tanto, sus criptoactivos pueden calificar para el impuesto sobre la renta de inversiones si se compran y se mantienen durante un período antes de venderlos. Si hace esto en menos de un año, lo registrará como ingreso ordinario. Pero las ganancias obtenidas después de un año se percibirán como ganancias de capital.
- Registre su pérdida de criptomonedas
Por mucho que registre las ganancias obtenidas de sus transacciones de criptomonedas, registre sus pérdidas de criptomonedas. Estas pérdidas en criptomonedas son vitales para ayudarlo a reducir los impuestos sobre las ganancias de capital. Sin embargo, existen reglas establecidas para esto.
- Registrar posibles esfuerzos de reducción de impuestos
Si está buscando reducir su obligación tributaria de criptomonedas, debe considerar la contabilidad de las actividades que pueden ayudarlo. Un ejemplo es una donación en criptomonedas a organizaciones benéficas o fundaciones. Cuando participa en una donación en criptomonedas, puede ser elegible para la reducción de impuestos. Pero es posible que no califique para la deducción si vende el token antes de donar el equivalente en dólares.
- Informe sus ingresos en criptomonedas
Informar sus ingresos en criptomonedas aparece en último lugar en la lista porque su conocimiento adquirido sobre cómo categorizar sus transacciones en criptomonedas le ayudará con esta acción. Sin embargo, su trato con criptomonedas determina su tipo de ingresos de criptomonedas. Por lo tanto, colóquelos en las columnas de la derecha debajo de los títulos correspondientes.
¿Preguntas Frecuentes sobre la Tributación de las Criptomonedas?
· ¿Debo pagar impuestos por las criptomonedas recibidas como opción de pago?
Sí, pagará impuestos por las criptomonedas recibidas como pago por bienes y servicios. Dichos pagos en criptomonedas se consideran ingresos ordinarios. Por lo tanto, el valor del impuesto está vinculado al precio de la criptomoneda el día en que lo recibió como pago.
· ¿Debo pagar impuestos por la minería de criptomonedas?
Sí, paga impuestos por la minería de criptomonedas. Su valor fiscal está vinculado al precio de la moneda mientras la extraía. Sin embargo, puede reducir los costos de impuestos si está en el negocio de la minería de criptomonedas al tener en cuenta el equipo y los recursos maximizados durante el proceso. Pero no puede hacer eso para la minería de criptomonedas personal.
· ¿Debo pagar impuestos por comprar criptomonedas solo para retener?
No es necesario que incluya esto en su declaración de impuestos. Eso se debe a que solo compró para invertir en criptomonedas. Sin embargo, puede calificar para tributación si genera dividendos o intereses.
· ¿Debo pagar impuestos por las donaciones de criptomonedas?
La donación u obsequio de criptomonedas se considera donación en efectivo. Como resultado, le ofrecen una oportunidad de deducción de impuestos. No tiene que pagar ningún impuesto sobre la ganancia adquirida al donar criptomonedas como donante.
· ¿Cuál es mi tributación estatal sobre las criptomonedas?
Por el momento, los estados no están abordando las criptomonedas como lo ha estado haciendo el gobierno federal. Pero es fundamental consultar con el departamento de estado para conocer las reglas de impuestos sobre las criptomonedas existentes. Sin embargo, un porcentaje mayor de los estados querría seguir el ejemplo federal en este caso.
¿Está Preparado para la Próxima Temporada de Impuestos?
Ahora que sabe cómo gravar sus actividades de criptomonedas, es importante comenzar a prepararse para la próxima temporada de impuestos. Eso se debe a que no desea recibir una llamada de impuestos sorprendente o ser multado por no registrar sus transacciones de criptomonedas de manera adecuada. De manera convincente, esta guía le ha ayudado a comprender cómo puede hacerlo. Ahora, continúe y prepare sus registros fiscales para la próxima evaluación fiscal.
